Impuestos y beneficios

USDA no puede decirle si usted adeuda impuestos, pues la situación de cada persona es diferente. USDA le recomienda que consulte con un profesional tributario sobre sus circunstancias particulares para estar seguro de lo que podría adeudar.

¿Tendré que pagar impuestos sobre alguna asistencia financiera del DFAP?¹

A los efectos fiscales, la asistencia financiera que recibe a través de este programa forma parte de sus ingresos brutos de 2024, sin importar si el cheque se cobra o deposita o cuándo se cobra o deposita. Las personas que reciben asistencia financiera recibirán un Formulario 1099 del IRS donde consta el importe de dinero que han recibido.

En el caso de algunas personas físicas, es posible que exista un requisito de pagar también impuestos sobre el empleo autónomo o por cuenta propia. Ver https://www.irs.gov/newsroom/frequently-asked-questions-about-usdas-discrimination-financial-assistance-program.

Información sobre cómo la asistencia financiera del DFAP podría afectar su situación fiscal, lo que incluye cómo informar el pago y si debe o no pagar el impuesto sobre el empleo autónomo, esta disponible en https://extension.usu.edu/ruraltax/dfap, que incluye:

• Video: Estrategias tributarias para el Programa de Asistencia Financiera contra la Discriminación (DFAP)
• Presentación: Tributación de las adjudicaciones del Programa de Asistencia Financiera contra la Discriminación del USDA resultantes de la Ley de Reducción de la Inflación de 2022
• Artículo de extensión: Imposición de impuestos de las adjudicaciones del programa de asistencia financiera contra la discriminación del USDA resultantes de la Ley de Reducción de la Inflación de 2022

La producción de estos recursos la realizan expertos fiscales independientes externos al USDA. NOTA: El USDA no avala oficialmente los recursos que producen expertos independientes, pero los proporciona para que los tenga en cuenta.

La producción de estos recursos la realizan expertos fiscales independientes externos al USDA. NOTA: El USDA no avala oficialmente los recursos que producen expertos independientes, pero los proporciona para que los tenga en cuenta. El USDA le recomienda que consulte con un profesional tributario sobre sus circunstancias particulares para estar seguro de lo que podría adeudar. El USDA se ha asociado con Southern Extension Risk Management Education Center, the National Farm Income Tax Extension Committee y otros especialistas en temas tributarios de todo el país para proporcionar recursos de información general sobre las adjudicaciones de los programas del USDA y los impuestos agrícolas. Estos recursos están disponibles en línea en https://farmers.gov/taxes, https://ruraltax.org/, and https://agftap.org/.

¿El USDA está viendo formas de otorgar dinero para los impuestos que se adeudan sobre adjudicaciones del DFAP?

No. El USDA no posee actualmente autoridad legal para pagar los impuestos sobre la asistencia financiera del DFAP. La ley que creó este programa de asistencia financiera – IRA Sección 22007 – no contempla el pago de impuestos de parte del USDA.

Beneficios²

La situación de cada persona es diferente. Procure hablar con un abogado o defensor especializado en estos temas para recibir un asesoramiento específico. Para obtener más información, llame a la línea telefónica de contacto del DFAP, 1-800-721-0970.

¿La asistencia financiera del DFAP afectará mi elegibilidad para recibir otros beneficios?

Puede ser.

• Su adjudicación conforme al DFAP del USDA NO afectará la elegibilidad para beneficios públicos que no tienen requisitos de ingresos o activos, por ejemplo, la mayoría de los tipos de Medicare y Seguridad Social.
• En el caso de beneficios públicos que sí deben cumplir requisitos de ingresos o activos, como, por ejemplo, la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI, por sus siglas en inglés), Medicaid, el Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP, por sus siglas en inglés) en algunos estados, los beneficios de pensión de asuntos de veteranos, los subsidios para viviendas (p. ej., la Sección 8 u otra renta por debajo del valor de mercado) y otros, su adjudicación en el marco del DFAP del USDA PUEDE afectar la elegibilidad. El monto dependerá de los beneficios que reciba, sus otros ingresos y activos, el monto de su adjudicación del DFAP y el lugar donde vive.

¿Dónde puedo obtener más información acerca del impacto sobre beneficios específicos en mi estado?

• USDA se ha asociado con the National Health Law Program (NHeLP) y la National Legal Aid & Defender Association (NLADA) para proporcionar información y guía a los beneficiarios del DFAP que reciben beneficios públicos.
• Puede obtener mucha más información—incluso material sobre programas de beneficios en particular y material específico de estados—en línea en https://www.nlada.org/USDA-DFAP/award-recipients. NOTA: El USDA no avala oficialmente los recursos que producen expertos independientes, pero los proporciona para que los tenga en cuenta.
• Puede obtener asistencia adicional individualizada, en línea o por teléfono, aunque es limitada. Puede llamar o enviar un correo electrónico al Centor de Atención Telefónica del DFAP para consultar cómo obtener más información. 1-800-721-0970, o info@22007apply.gov

¿Debo declarar la adjudicación del DFAP del USDA?

Si usted o algún miembro de su hogar reciben beneficios por tener ingresos o activos limitados, es importante que revise la información disponible para entender bien los requisitos de reporte. Esto incluye saber si debe informar sobre ingresos o activos, como el monto de la adjudicación del USDA DFAP, y cuándo hacerlo.